Tillatte valutatransaksjoner mellom innbyggere. Funksjoner ved valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-innbyggere i Den russiske føderasjonen Valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-bosatte

Den russiske føderasjonens sentralbank fra 1. januar 2018 etablerte nye regler for valutakontroll. Den første og viktigste endringen er at transaksjonspass kjent for deltakere i utenlandske økonomiske transaksjoner ikke lenger skal brukes fra 1. januar 2018.

Pass av transaksjoner i henhold til kontrakter (låneavtaler), som på datoen for ikrafttredelsen av den nye instruksen fra sentralbanken ikke er stengt og er i valutakontrollfilen, blir anerkjent som lukket uten at den autoriserte banken markerer at de er stengt og lagres i valutakontrollfilen.

Dette er kravene i den nye sentralbankinstruksen datert 16. august 2017. nr. 181-I "Om innsending fra innbyggere og ikke-residenter av støttedokumenter og informasjon til autoriserte banker når de utfører valutatransaksjoner...".

Hvilke kontrakter er underlagt valutakontroll i 2018

I henhold til de nye instruksjonene fra sentralbanken gjelder dens regler for avtaler inngått mellom innbyggere og ikke-bosatte:

1. Utkast til avtaler, sendt av innbyggere til ikke-bosatte eller ikke-bosatte til innbyggere for avslutning), som sørger for oppgjør gjennom innbyggerkontoer åpnet i autoriserte banker og (eller) gjennom innbyggerkontoer åpnet i banker utenfor territoriet Den russiske føderasjonen(heretter kalt utenlandsk bank).

2. traktater, gjelder også agentavtaler, provisjonsavtaler, agentkontrakter, som sørger for, når du utfører utenrikshandelsaktiviteter, eksport fra den russiske føderasjonens territorium eller import til territoriet til den russiske føderasjonen av varer, med unntak av eksport (import) av verdipapirer i dokumentarform.

3. traktater, sørge for salg (kjøp) og (eller) levering av tjenester knyttet til salg (kjøp) på territoriet til Den russiske føderasjonen (utenfor den russiske føderasjonens territorium) av drivstoff og smøremidler (bunkersdrivstoff), matvarer, varelager og andre varer (unntatt reservedeler og utstyr) som er nødvendig for å sikre drift og Vedlikehold Kjøretøy uavhengig av type og formål langs ruten eller ved mellomliggende holdeplasser eller parkeringsplasser.

4. traktater, inkludert agentavtaler, provisjonsavtaler, provisjonsavtaler, med unntak av avtaler spesifisert i punktene 4.1.1, 4.1.2 og 4.1.4 i dette avsnittet, som sørger for utførelse av arbeid, levering av tjenester, overføring av informasjon og resultater av intellektuell aktivitet, inkludert antall eksklusive rettigheter til dem.

5. Avtaler som omhandler overføring av løsøre og (eller) fast eiendom i henhold til en leieavtale, finansiell lease (leasing) avtaler (nærmere spesifisert i dette avsnittet, samt i punktene 4.1.1 - 4.1.3 i dette avsnittet kontrakter - eksportkontrakter, importkontrakter , når nevnt samlet - kontrakter).

6. Avtaler som er gjenstand for kvitteringen eller bestemmelsen Penger i form av en kreditt (lån), tilbakeføring av midler i henhold til en kredittavtale (låneavtale), samt gjennomføring av andre valutatransaksjoner knyttet til mottak, levering, tilbakeføring av midler i form av en kreditt (lån) ( unntatt avtaler (kontrakter (avtaler), anerkjent av lovgivningen i Den russiske føderasjonen som et lån eller tilsvarende et lån) (heretter referert til som låneavtalen).

Ved hvilket transaksjonsbeløp begynner valutakontrollen?

Nå avhenger valutakontrollterskelen av transaksjonstypen

Avtaler er underlagt valutakontroll dersom mengden av forpliktelser som er lik eller overstiger tilsvarende:

— for importkontrakter eller låneavtaler — 3 000 000 rubler;

— for eksportkontrakter — 6 000 000 rubler.

Mengden av forpliktelser i henhold til kontraktene (låneavtalene) angitt ovenfor er fastsatt på datoen for inngåelse av kontrakten (låneavtale) eller i tilfelle endring i mengden av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) på datoen for inngåelsen siste endringer(tillegg) til kontrakten (låneavtalen), som sørger for en slik endring i beløpet til den offisielle valutakursen for utenlandsk valuta i forhold til rubelen.

Hvordan valutakontroll på utenlandske økonomiske transaksjoner skjer i 2018

I stedet for å utstede et transaksjonspass, en innbygger i den russiske føderasjonen som er part i en eksportkontrakt (heretter referert til som bosatt-eksportøren), en importkontrakt (heretter kalt innbygger-importør) eller en låneavtale, registrerer disse avtalene hos en autorisert bank på foreskrevet måte nye instruksjoner Sentralbank.

Innbyggeren foretar betalinger i henhold til disse avtalene kun gjennom hans kontoer åpnet i en autorisert bank (hovedkontoret til en autorisert bank eller en filial av en autorisert bank) som har akseptert kontrakten (låneavtalen) for registrering.

Eller, hvis Resident foretar betalinger gjennom sine utenlandske kontoer, aksepteres kontraktene for service av en autorisert bank.

Hvis forvaltningsbanken er en filial av en autorisert bank eller forvaltningsbanken er hovedkontoret til en autorisert bank, kan oppgjør i henhold til kontrakten (låneavtalen) utføres gjennom innbyggerkontoer som er åpnet både i filialen til den autoriserte banken og i hovedkontoret til den autoriserte banken, med forbehold om sikkerhet fra den autoriserte bankens overholdelse av regnskaps- og rapporteringsprosedyrene for transaksjoner som er fastsatt i den nye instruksen.

Hvilke dokumenter sender en innbygger til den autoriserte banken for valutakontroll i 2018?

Valutakontroll under eksport

En bosatt-eksportør som er part i en eksportkontrakt og planlegger å oppfylle sine forpliktelser i henhold til en slik eksportkontrakt, må sende inn straffeloven til banken, under hensyntagen til fristene for registrering av eksportkontrakten fastsatt i den nye sentralbankinstruksen:

— informasjon om eksportkontrakten som er nødvendig for å registrere den (heretter kalt informasjon), i samsvar med prosedyren og skjemaet fastsatt av forvaltningsbanken;

— eller en eksportkontrakt (et utdrag fra eksportkontrakten som inneholder informasjonen som er nødvendig for at forvaltningsbanken skal registrere eksportkontrakten og utføre valutakontroll, inkludert oppfyllelse av den bosatte eksportøren av kravene i artikkel 19 i den føderale loven "På Valutaregulering og valutakontroll»), og annen informasjon som er nødvendig for at forvaltningsbanken skal danne del I i bankkontrollutskriften.

Eksportkontrakten må innsendes av den fastboende eksportøren til forvaltningsbanken senest femten virkedager etter datoen for registrering av eksportkontrakten av forvaltningsbanken dersom den fastboende eksportøren, for å registrere eksportkontrakten, kun oppga opplysningene spesifisert i annet ledd i dette avsnittet.

For å registrere en eksportkontrakt, i tilfellet ovenfor, må den hjemmehørende eksportøren oppgi følgende informasjon:

— generell informasjon om eksportkontrakten:

type eksportkontrakt fastsatt i henhold til vedlegg nr. 4 til instruksen,

dato,

nummer (hvis tilgjengelig),

valuta for eksportkontrakten (navn),

mengden forpliktelser fastsatt i eksportkontrakten,

dato for fullføring av oppfyllelse av forpliktelser i henhold til eksportkontrakten;

– detaljer om den ikke-bosatte (ikke-bosatte) som er (er) en part (parter) i eksportkontrakten:

navn, land.

Dersom opplysningene som den fastboende eksportøren har gitt til banken, ikke samsvarer med opplysningene i eksportkontrakten som den fastboende eksportøren har sendt inn, er forvaltningsbanken forpliktet til å gjøre nødvendige endringer i avsnitt I i bankkontrollutskriften.

Banken som tar hensyn til kontrakten er forpliktet til å akseptere registrere eksportkontrakten og tildele et unikt nummer til eksportkontrakten.

Samtidig med tildeling av et unikt nummer til eksportkontrakten, skal forvaltningsbanken danne en i elektronisk format erklæring om bankkontroll og fyll ut seksjon I i erklæringen om bankkontroll i rekkefølgen for opprettelse og vedlikehold av erklæringen om valutakontroll.

Forvaltningsbanken sender innbygger-eksportøren informasjon om det unike nummeret på eksportkontrakten som er akseptert for registrering senest én virkedag etter datoen for registrering av eksportkontrakten.

Valutakontroll ved import

En hjemmehørende importør eller en innbygger som er part i en låneavtale, for å registrere en slik kontrakt, låneavtale, sender til kontraktsregnskapsbanken (MC-bank) en importkontrakt, låneavtale (utdrag fra kontrakten (låneavtalen) ), som inneholder informasjonen som er nødvendig for banken Forvaltningsselskapet for å registrere en slik kontrakt (låneavtale) og utøve valutakontroll, inkludert beboerens overholdelse av kravene i artikkel 19 i den føderale loven "Om valutaregulering og valutakontroll"). og annen informasjon som er nødvendig for at banken til forvaltningsselskapet skal danne seksjon I av kontoutskriftskontrollen, tatt i betraktning tidspunktet for registrering av importkontrakten (låneavtalen).

Frister for registrering av kontrakten med forvaltningsbanken av importøren

En hjemmehørende-eksportør, en hjemmehørende-importør, en innbygger som er part i en låneavtale må registrere kontrakten (låneavtalen) innen følgende frister.

For transaksjoner på innbyggeres kontoer i autoriserte banker:

— Ved betaling av beboer(avskrivning) åpnet i banken til forvaltningsselskapet - senest på datoen for innlevering av pålegget om å avskrive midler.

— Ved påmelding utenlandsk valuta eller valuta i den russiske føderasjonen, åpnet i en administrasjonsbank - senest femten virkedager etter innmeldingsdato utenlandsk valuta eller valutaen til den russiske føderasjonen til en innbyggers konto åpnet i en administrasjonsbank.

For operasjoner til innbyggere i utenlandske banker:

— Når avskrevet utenlandsk valuta eller valuta i den russiske føderasjonen til fordel for en ikke-beboer fra en beboers konto, åpnet i en ikke-hjemmehørende bank, eller ved påmelding utenlandsk valuta eller valuta i den russiske føderasjonen fra en ikke-beboer til en beboers konto, åpnet i en ikke-hjemmehørende bank - senest tretti virkedager etter den måneden den angitte operasjonen ble utført.

Dersom kontrakten (låneavtalen) beløpet på forpliktelsene er ikke fastsatt:

når du skriver av utenlandsk valuta eller den russiske føderasjonens valuta i henhold til en kontrakt (låneavtale) til fordel for en ikke-bosatt fra en innbyggers konto åpnet i en administrasjonsbank eller i en ikke-resident bank, samt når du krediterer utenlandsk valuta eller valutaen til den russiske føderasjonen fra en ikke-bosatt til en innbyggers konto åpnet i et bankforvaltningsselskap eller i en ikke-bosatt bank - senest innen fristen fastsatt i disse instruksjonene for presentasjon av innbyggeren av dokumenter knyttet til gjennomføring av operasjoner når du utfører operasjonen som et resultat av at mengden av oppgjør under importkontrakten (låneavtalen) vil være lik eller overstige tilsvarende 3 millioner rubler, og under eksportkontrakten vil være lik eller overstige tilsvarende 6 millioner rubler. Beløpet spesifisert i dette avsnittet beregnes til valutakursen for utenlandsk valuta mot rubelen på datoen for inngåelse av kontrakten (låneavtalen) eller i tilfelle endring i mengden av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) på dato for inngåelse av de siste endringene (tilleggene) til kontrakten (låneavtalen), som sørger for slik endring i beløp;

når du oppfyller forpliktelser i henhold til en kontrakt gjennom import til den russiske føderasjonens territorium (eksport fra territoriet til den russiske føderasjonen) av varer og hvis det er et krav om tolldeklarasjon av varer i samsvar med tolllovgivningen til tollunionen innen rammeverket til Det eurasiske økonomiske fellesskapet (heretter referert til som tolllovgivningen til tollunionen) - senest på datoen for innlevering av denne deklarasjonen for varer, et dokument som brukes som en deklarasjon for varer i samsvar med tolllovgivningen til tollvesenet Union, en søknad om betinget frigivelse (søknad om frigjøring av en komponent av et eksportert produkt), som et resultat av at verdien av varene under importkontrakten vil være lik eller overstige tilsvarende 3 millioner rubler (i henhold til eksportkontrakten vil være lik eller overstige tilsvarende 6 millioner rubler). Beløpet spesifisert i dette avsnittet beregnes til valutakursen for utenlandsk valuta mot rubelen på datoen for inngåelse av kontrakten eller i tilfelle endring i mengden av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) på datoen for inngåelsen av kontrakten. av de siste endringene (tilleggene) til kontrakten (låneavtalen) som sørger for en slik endring i beløpet;

ved oppfyllelse av forpliktelser i henhold til en kontrakt (låneavtale) på andre måter enn de som er spesifisert i paragraf to - tre i dette ledd - senest innen fristen fastsatt i pkt. 8.2.2 i pkt. 8.2 i denne instruksen for beboeren å fremlegge attest for støttedokumenter i forbindelse med oppfyllelse av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) for et beløp som tilsvarer eller overstiger tilsvarende 3 millioner rubler under en importkontrakt (låneavtale) eller lik eller overstiger tilsvarende 6 millioner rubler under en eksportkontrakt. Beløpet spesifisert i dette avsnittet beregnes til valutakursen for utenlandsk valuta mot rubelen på datoen for inngåelse av kontrakten (låneavtalen) eller i tilfelle endring i mengden av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) på dato for inngåelse av de siste endringene (tilleggene) til kontrakten (låneavtalen), som sørger for en slik endring i beløp.

5.7.5. Ved oppfyllelse av forpliktelser i henhold til en kontrakt gjennom import til den russiske føderasjonens territorium (eksport fra territoriet til den russiske føderasjonen) av varer og hvis det er et krav om tolldeklarasjon av varer i samsvar med tolllovgivningen til tollunionen - senest på datoen for innlevering av erklæringen for varer, et dokument som brukes som en erklæring for varer i samsvar med tolllovgivningen til tollunionen, søknader om betinget frigivelse (søknader om frigivelse av en komponent av de eksporterte varene).

5.7.6. Ved oppfyllelse av forpliktelser i henhold til en kontrakt gjennom import til den russiske føderasjonens territorium (eksport fra territoriet til den russiske føderasjonen) av varer og i fravær av et krav om tolldeklarasjon av varer i samsvar med tolllovgivningen til tollunionen - senest innen fristen fastsatt i pkt. 8.2.2 i pkt. 8.2 i denne instruksen for fremvisning av innbyggerbevis for støttedokumenter.

5.7.7. Ved oppfyllelse av forpliktelser i henhold til en kontrakt ved å utføre arbeid, yte tjenester, overføre informasjon og resultater av intellektuell aktivitet, inkludert eksklusive rettigheter til dem, senest innen fristen fastsatt i pkt. 8.2.2 i pkt. 8.2 i denne instruksen for beboeren å sende inn en sertifikat for støttedokumenter.

5.7.8. Ved oppfyllelse av forpliktelser i henhold til en kontrakt (låneavtale) på en annen måte enn de som er angitt i pkt. 5.7.1 - 5.7.7 i denne klausulen - senest innen fristen fastsatt i pkt. 8.2.2 i pkt. 8.2 i denne instruksen for beboeren å fremlegge et sertifikat for støttedokumenter, eller andre frister fastsatt i denne instruksen for å gi opplysninger om oppfyllelse av forpliktelser i henhold til kontrakten (låneavtalen) på en annen måte enn de som er spesifisert i pkt. 5.7.1 - 5.7.7 i denne klausul.

5.8. Forvaltningsbanken må registrere importkontrakten (låneavtalen) senest neste virkedag etter innleveringsdatoen for innbyggeren av dokumentene spesifisert i punkt 5.6 i denne instruksen og tildele importkontrakten (låneavtalen) et unikt nummer i måten fastsatt i vedlegg 4 og 5 til denne instruksen (heretter kalt registrering av importkontrakt (låneavtale).

Samtidig med å tildele importkontrakten (låneavtalen) et unikt nummer, må forvaltningsbanken elektronisk generere et bankkontrollark og fylle ut Seksjon I av bankkontrollbladet, i rekkefølgen for generering og vedlikehold av bankkontrollarket, som er fastsatt av kapittel 9 i denne instruksen.

Forvaltningsbanken skal sende hjemmehørende importør, en innbygger som er part i låneavtalen, opplysninger om det unike nummeret på den registrerte importkontrakten (låneavtalen) på den måte som er fastsatt av forvaltningsbanken senest én virkedag etter datoen for registrering av importkontrakten (låneavtalen) avtalen).

5.9. Hver eksportkontrakt, importkontrakt, låneavtale spesifisert i kapittel 4 i denne instruksen er tildelt av forvaltningsbanken ett unikt nummer, med unntak av tilfellene spesifisert i paragraf to i punkt 10.1 og punkt 10.2 i denne instruksen.

5.10. Dersom en beboer for å registrere en kontrakt (låneavtale) har levert et utkast til kontrakt (låneavtale) til forvaltningsbanken, må beboer sende det til forvaltningsbanken senest femten virkedager etter datoen for signering av avtalen. relevant kontrakt (låneavtale).

Datoen for signering av kontrakten (låneavtalen) i dette tilfellet anses å være den siste datoen for signeringen eller datoen for dens ikrafttredelse eller, i fravær av disse datoene, datoen for utarbeidelsen.

Dersom det i forbindelse med inngåelse av kontrakt (låneavtale) oppstår grunnlag for å gjøre endringer i opplysningene om kontrakten ( låneavtale), reflektert av forvaltningsbanken i avsnitt I i bankkontrollutskriften, må forvaltningsbanken gjøre endringer i bankkontrollutskriften i samsvar med kapittel 7 i denne instruksen.

5.11. Dersom dokumentene og opplysningene som innbyggeren har sendt inn i henhold til dette kapittel til den autoriserte banken ikke inneholder nok opplysninger til at forvaltningsbanken kan fylle ut pkt. I i bankkontrolloppgaven på den måte som er fastsatt i kapittel 9 i denne instruksen, skal ledelsen Banken må be om fra beboeren, og beboeren må sende inn ytterligere dokumenter og (eller) informasjon som gjør at forvaltningsbanken kan fylle ut del I av bankkontrollutskriften på deres grunnlag, på den måten og innenfor tidsrammen fastsatt av forvaltningsbanken .

Den viktigste regulatoriske rettsakten som regulerer valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-bosatte er lov N 173-FZ "Om valutaregulering og valutakontroll".

Spesielt innbyggere er statsborgere i den russiske føderasjonen; Utenlandske statsborgere fastboende i Russland på grunnlag av en oppholdstillatelse; samt organisasjoner opprettet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen, med unntak av utenlandske selskaper registrert iht. Føderal lov«Om internasjonale selskaper» (avsnitt 6, paragraf 1, artikkel 1 i lov av 10. desember 2003 N 173-FZ).

Ikke-bosatte er utenlandske statsborgere og utenlandske organisasjoner permanent registrert og lokalisert i et annet land (avsnitt 7, paragraf 1, artikkel 1 i lov av 10. desember 2003 N 173-FZ).

Les mer om forskjellene mellom en beboer og en ikke-bosatt i et eget avsnitt.

Valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-residenter

Valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-residenter utføres uten restriksjoner, men underlagt visse krav, nemlig: valuta- og valutasjekker kan kun kjøpes (selges) i autoriserte banker og kun med dokumenter utarbeidet i henhold til instruksjonene av den russiske føderasjonens sentralbank (artikkel 6, artikkel 11 i loven av 10. desember 2003 N 173-FZ).

Prosedyren for innbyggere og ikke-residenter for å sende inn støttedokumenter og informasjon til autoriserte banker når de utfører valutatransaksjoner, er definert i sentralbankinstruksen nr. 181-I datert 16. august 2017.

Valutatransaksjoner mellom beboere

Valutatransaksjoner mellom innbyggere er forbudt, med unntak av tilfellene fastsatt i art. 9 i lov av 10. desember 2003 N 173-FZ.

Spesielt er transaksjoner i utenlandsk valuta mellom innbyggere tillatt når du betaler avgiftsfritt, når du betaler til en ansatt på forretningsreise utenfor Russland, når du kjøper (selger) utenlandsk valuta av enkeltpersoner i autoriserte banker.

1. Et bredt utvalg av alternativer er mulig klassifiseringer arter utenlandsk valuta ope walkie-talkies. Når det gjelder kredittinstitusjoners deltakelse i valutaforhold, er det viktig å skille mellom to typer slike operasjoner. Driftinnbyggere med utenlandsk valuta og verdipapirer i utenlandsk valuta er delt inn på:
nåværende valuta operasjoner;
og valutatransaksjoner, i slekt Med bevegelse hovedstad. Grunnleggende forskjell av disse to typer operasjoner er som følger. Nåværende valutatransaksjoner gjennomføres uten hva eller begrensninger. I sin tur, operasjoner Av bevegelse hovedstad utført i ok, definert Hersker kvalitet RF Og Sentralbank RF. Det er ikke tillatt for valutatilsynsmyndigheter å fastsette krav om at innbyggere og ikke-bosatte skal innhente individuelle tillatelser.

2. Det gjennomføres valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-bosatte utenbegrensninger, med unntak av de som loven fastsetter en rekke begrensninger for V formål.
forhindre en reduksjon i gull- og valutareserver;
skarpe svingninger i den russiske valutakursen;
opprettholde stabiliteten i betalingsbalansen til Den russiske føderasjonen. Restriksjoner er ikke-diskriminerende og blir kansellert av valutaregulerende myndigheter ettersom omstendighetene som førte til etableringen er eliminert.

3. Ved regulering av valutatransaksjoner, bevegelse av kapital mellom innbyggere og ikke-residenter SentralbankRFKan væreinstallert wat kun kravet om å bruke en spesiell konto og reserve. Krav til bruk spesiell kontoerbeboer kan opprettes av sentralbanken i Den russiske føderasjonen på regulering følgende va lut operasjoner
oppgjør og overføringer ved yting og mottak av lån og lån i utenlandsk valuta av innbyggere til ikke-residenter (fra ikke-residenter);
transaksjoner med eksterne verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføring av eksterne verdipapirer; ,

virksomhet av kredittinstitusjoner, med unntak av bankvirksomhet. Krav til bruk spesiell kontoerikke-bosatt etablert av sentralbanken i Den russiske føderasjonen på regulering følgende utenlandsk valuta operasjoner mellom innbyggere og ikke-bosatte:
oppgjør og overføringer når innbyggere gir og mottar lån i russisk valuta til ikke-bosatte (fra ikke-residenter);
transaksjoner med eksterne verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføring av eksterne verdipapirer;
oppfyllelse av innbyggere av forpliktelser på eksterne verdipapirer;
transaksjoner knyttet til erverv av rettigheter til innenlandske verdipapirer fra innbyggere fra innbyggere, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføring av innenlandske verdipapirer;
transaksjoner knyttet til erverv av rettigheter til innenlandske verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføring av innenlandske verdipapirer, samt innbyggeres oppfyllelse av forpliktelser på innenlandske verdipapirer. Beregninger og overføringer ved innvilgelse av kreditter og lån i den russiske føderasjonens valuta av innbyggere til ikke-beboere utføres ved å kreditere lånebeløpet eller lånebeløpet til ikke-beboerens bankkonto i valutaen til den russiske føderasjonen åpnet med en autorisert bank. Kontantoppgjør mellom innbyggere og ikke-bosatte for transaksjoner med innenlandske verdipapirer utføres i den russiske føderasjonens valuta, med mindre annet er fastsatt av sentralbanken i Den russiske føderasjonen generelt eller i forhold til visse typer innenlandske verdipapirer. Når det gjelder kontantoppgjør mellom innbyggere og ikke-residenter for transaksjoner med eksterne verdipapirer, kan de utføres i valutaen til Den russiske føderasjonen og utenlandsk valuta, med mindre annet er fastsatt av sentralbanken i Den russiske føderasjonen. Uten restriksjoner utføres valutatransaksjoner mellom hjemmehørende og ikke-hjemmehørende personer med eksterne verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til anskaffelse og avhendelse av eksterne verdipapirer (rettigheter sertifisert av eksterne verdipapirer), i et beløp på opptil 150 tusen amerikanske dollar i løpet av kalenderåret.

4. Valutatransaksjoner mellom beboere forbudt, bak jeg ekskluderer aktelse:
operasjoner knyttet til betaling i avgiftsfrie butikker, ved salg av varer og tjenester til passasjerer underveis under internasjonal transport;
transaksjoner mellom kommisjonærer (agenter, advokater) og oppdragsgivere (oppdragsgivere, oppdragsgivere) ved levering) av tjenester knyttet til inngåelse og gjennomføring av avtaler med ikke-bosatte om overføring av varer, utførelse av arbeid, levering av tjenester, på overføring av informasjon og resultater av intellektuell aktivitet, inkludert eksklusive rettigheter til dem;
operasjoner under kontrakter om transportekspedisjon, transport og befraktning (charter) når speditøren, transportøren og befrakteren yter tjenester knyttet til transport av eksporterte varer

» varer fra Russland eller last importert til Russland, transitttransport av last gjennom den russiske føderasjonens territorium, samt under forsikringskontrakter for den spesifiserte lasten;
operasjoner med eksterne verdipapirer utstedt på vegne av Den russiske føderasjonen, utført gjennom handelsarrangører på verdipapirmarkedet i Den russiske føderasjonen, med forbehold om registrering av rettigheter til slike verdipapirer i depoter;
transaksjoner av juridiske enheter med eksterne verdipapirer, underlagt registrering av rettigheter til slike verdipapirer i depoter opprettet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen, og oppgjør i den russiske føderasjonens valuta;

Operasjoner knyttet til gjennomføringen av obligatoriske betalinger (skatter, avgifter og andre betalinger) til det føderale budsjettet, budsjettet til en konstituerende enhet i Den russiske føderasjonen, det lokale budsjettet i utenlandsk valuta. Utenbegrensninger blir implementert utenlandsk valuta operasjoner mellom innbyggere og autoriserte banker, i slekt:
med mottak og tilbakebetaling av lån og lån, betaling av renter og sanksjoner i henhold til relevante avtaler;
sette inn beboeres midler på bankkontoer (innskudd) og motta innbyggeres midler fra bankkontoer (innskudd);
bankgarantier, samt innbyggernes oppfyllelse av forpliktelser i henhold til kausjons- og panteavtaler;
anskaffelse av innbyggere i autoriserte banker av veksler utstedt av disse eller andre autoriserte banker, presentere dem for betaling, motta betaling på dem, innkreve sanksjoner mot dem, samt fremmedgjøring av innbyggere av disse vekslene til autoriserte banker;
med kjøp og salg av enkeltpersoner av kontanter og utenlandsk valuta og sjekker, hvis nominelle verdi er angitt i utenlandsk valuta, for den russiske føderasjonens valuta og utenlandsk valuta, samt med utveksling, erstatning av sedler av utenlandske land, aksept for sending for innsamling til banker utenfor territoriet Russlands føderasjon kontanter utenlandsk valuta og sjekker, hvis nominelle verdi er angitt i utenlandsk valuta, ikke med det formål å utføre forretningsaktiviteter av enkeltpersoner;
med betaling av provisjon til autoriserte banker;
andre valutatransaksjoner klassifisert som bankvirksomhet

operasjoner. 5" Ikke-bosatte har rett:
utenbegrensninger gjennomføre seg imellom oversettelserutlending Noahvalutaer fra kontoer (fra innskudd) i banker utenfor den russiske føderasjonens territorium til bankkontoer (i bankinnskudd) i autoriserte banker eller bankkontoer (bankinnskudd) i autoriserte banker til kontoer (i innskudd) i banker utenfor Russlands territorium forbund eller i autoriserte banker;
gjennomføre seg imellom utenlandsk valutaoperasjonerMedinnvendigverdifullepapirer på den russiske føderasjonens territorium, under hensyntagen til kravene i antimonopollovgivning og lovgivning om verdipapirmarkedet på den måten som er fastsatt av Den russiske føderasjonens sentralbank, som kan kreve bruk av en spesiell konto når du utfører slike transaksjoner. Valutatransaksjoner mellom ikke-innbyggere på den russiske føderasjonens territorium i russisk valuta utføres gjennom bankkontoer i Russland.

De viktigste begrepene i valutareguleringssystemet er begrepene "resident" og "non-resident", som representerer valutalovsubjekter som utfører transaksjoner med utenlandsk og nasjonal valuta.

TIL innbyggere relatere:

enkeltpersoner som er statsborgere i den russiske føderasjonen, med unntak av statsborgere i den russiske føderasjonen som er anerkjent som fastboende i en fremmed stat i samsvar med lovgivningen i den staten;
utenlandske statsborgere og statsløse personer som er permanent bosatt i Den russiske føderasjonen på grunnlag av en oppholdstillatelse gitt av lovgivningen i den russiske føderasjonen;
juridiske enheter opprettet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen;
filialer, representasjonskontorer og andre avdelinger av innbyggere som ligger utenfor territoriet til Den russiske føderasjonen, opprettet i samsvar med lovgivningen til den russiske føderasjonen;
diplomatiske oppdrag, konsulære kontorer i Den russiske føderasjonen og andre offisielle oppdrag fra den russiske føderasjonen som ligger utenfor den russiske føderasjonens territorium, samt permanente oppdrag fra den russiske føderasjonen ved mellomstatlige eller mellomstatlige organisasjoner;
Den russiske føderasjonen, dens konstituerende enheter, kommuner som handler i forhold regulert av valutalovgivning og andre regulatoriske rettsakter.

Ikke-bosatte- Dette:

personer som ikke er statsborgere i den russiske føderasjonen og har et fast bosted utenfor den russiske føderasjonens territorium;
juridiske enheter opprettet i samsvar med lovene i fremmede stater og lokalisert utenfor territoriet til den russiske føderasjonen;
organisasjoner som ikke er juridiske enheter, opprettet i samsvar med lovene i fremmede stater og lokalisert utenfor den russiske føderasjonens territorium;
diplomatiske oppdrag, konsulære kontorer fra fremmede stater akkreditert i Den russiske føderasjonen og permanente oppdrag fra disse statene til mellomstatlige eller mellomstatlige organisasjoner;
mellomstatlige og mellomstatlige organisasjoner, deres grener og permanente oppdrag i den russiske føderasjonen;
filialer, permanente representasjonskontorer og andre separate eller uavhengige filialer lokalisert på den russiske føderasjonens territorium strukturelle enheter ikke-bosatte spesifisert i bokstavene «b» og «c».

Innbyggere har rett til å ha kontoer i utenlandsk valuta både i Russland og i utlandet. I samsvar med gjeldende lov "Om banker og bankvirksomhet", er antallet utenlandsk valutakontoer åpnet av innbyggere i autoriserte banker ubegrenset.

Siden 1. juli 2005 har innbyggere fått rett til å åpne, uten restriksjoner, kontoer (innskudd) i utenlandsk valuta og banker lokalisert på territoriet til utenlandske stater som er medlemmer av Organisasjonen for økonomisk samarbeid og utvikling (OECD). eller Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) . I dette tilfellet er beboerne pålagt å varsle skattemyndighetene på stedet for registrering ved åpning (stenging) av slike kontoer (innskudd) senest en måned fra datoen for inngåelse (oppsigelse) av avtalen om å åpne en konto (innskudd) hos en bank utenfor Den russiske føderasjonen.

På sin side har ikke-residenter rett til å åpne bankkontoer (innskudd) i utenlandsk valuta og russiske rubler i autoriserte banker på den russiske føderasjonens territorium. Prosedyren for å åpne og vedlikeholde bankkontoer (innskudd) til ikke-bosatte åpnet på den russiske føderasjonens territorium er etablert av sentralbanken i Den russiske føderasjonen.

Utenlandsk valuta mottatt av bosatte juridiske personer er underlagt obligatorisk kreditering til deres kontoer i autoriserte banker, med mindre annet er fastsatt av sentralbanken i Den russiske føderasjonen.

Forholdet mellom banken og eieren av en løpende valutakonto og en transittvalutakonto etableres på grunnlag av en bankkontoavtale inngått av partene.

Valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-residenter utføres uten restriksjoner, med unntak av valutatransaksjoner, for hvilke restriksjoner er etablert for å forhindre en betydelig reduksjon i gull- og valutareserver, skarpe svingninger i valutakursen til Den russiske føderasjonen, samt opprettholde stabiliteten i den russiske føderasjonens betalingsbalanse. Disse restriksjonene er ikke-diskriminerende og kanselleres av valutatilsynsmyndighetene ettersom omstendighetene som førte til etableringen er eliminert.

Valutatransaksjoner mellom innbyggere og ikke-residenter knyttet til ikke-kontante betalinger utføres ved bruk av bank- og spesialkontoer. Samtidig utføres valutatransaksjoner som Bank of Russia har etablert et krav om å bruke en spesiell konto for, kun ved å bruke en spesiell konto.

Slike transaksjoner omfatter oppgjør og overføringer ved innvilgelse av kreditter og lån i utenlandsk valuta fra innbyggere til ikke-residenter, samt ved mottak av kreditter og lån i utenlandsk valuta av innbyggere fra ikke-residenter.

Spesiell konto- en bankkonto i en autorisert bank, enten en spesiell del av en verdipapirkonto, eller en spesiell del av en personlig konto åpnet av registerføreren i registeret over verdipapireiere for å registrere rettigheter til verdipapirer, brukt til å utføre valutatransaksjoner på det i saker etablert i samsvar med valutalovgivningen.

Autoriserte banker åpner følgende typer spesielle bankkontoer i utenlandsk valuta for innbyggere:

en konto "F" åpnes for en bosatt person, inkludert for oppgjør og overføringer ved å gi et lån til en ikke-resident i utenlandsk valuta og når en resident mottar et lån i utenlandsk valuta fra en ikke-resident;
konto "P1" er åpnet for en beboer (enkeltperson - individuell entreprenør og juridisk enhet), inkludert for oppgjør og overføringer ved mottak av lån i utenlandsk valuta fra en ikke-resident;
en konto "P2" åpnes for en innbygger (enkeltperson - individuell gründer og juridisk enhet), inkludert for oppgjør og overføringer når du gir et lån til en ikke-bosatt i utenlandsk valuta.

Autoriserte banker åpne for ikke-residenter (enkeltpersoner og juridiske enheter, inkludert ikke-hjemmehørende banker, samt utenlandske diplomatiske og andre offisielle oppdrag, internasjonale organisasjoner, deres filialer og representasjonskontorer lokalisert i den russiske føderasjonen) følgende typer spesielle bankkontoer i russisk valuta:

konto "C" åpnes for en ikke-bosatt for erverv fra en innbygger og fremmedgjøring til fordel for innbygger av obligasjoner utstedt på vegne av Den russiske føderasjonen, som er innenlandske verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføringen av disse obligasjonene ;
konto "A" åpnes for en ikke-resident for erverv fra en resident og fremmedgjøring til fordel for en resident av aksjer og investeringsenheter i verdipapirfond som er innenlandske verdipapirer, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføringen av disse aksjene og investeringene enheter;
konto "O" er åpnet for en ikke-bosatt for erverv fra en innbygger og fremmedgjøring til fordel for en innbygger av obligasjoner fra innbyggere og ikke-bosatte som er innenlandske verdipapirer (med unntak av obligasjoner utstedt på vegne av den russiske føderasjonen som er innenlandske verdipapirer), inkludert beregninger og overføringer knyttet til overføringen av disse obligasjonene;
konto "B1" åpnes for en ikke-bosatt for oppgjør og overføringer når han mottar et lån i den russiske føderasjonens valuta fra en innbygger; å tiltrekke fra en innbygger valutaen til Den russiske føderasjonen, mottatt fra den første plasseringen (emisjonen) av aksjer og obligasjoner, som er innenlandske verdipapirer, hvis utsteder er en ikke-hjemmehørende - eieren av "B1"-kontoen, fra utstedelse av en ikke-resident - eieren av "B1" -kontoen, til en innbygger av regninger som er interne verdipapirpapirer;
en konto "B2" åpnes for en ikke-bosatt for oppgjør og overføringer når en innbygger gir et lån i valutaen til den russiske føderasjonen; for kjøp av innenlandske ikke-utstedte verdipapirer fra en innbygger, inkludert oppgjør og overføringer knyttet til overføring av innenlandske ikke-utstedte verdipapirer; for fremmedgjøring til fordel for en innbygger av innenlandske ikke-utstedte verdipapirer (unntatt veksler som er innenlandske verdipapirer), inkludert beregninger og overføringer knyttet til overføringen av disse innenlandske ikke-utstedte verdipapirene.

Ikke-residenter åpner de spesifiserte spesielle bankkontoene i den russiske føderasjonens valuta i en autorisert bank, med forbehold om åpning eller tilgjengelighet av ikke-resident bankkontoer i valutaen til den russiske føderasjonen åpnet i denne autoriserte banken.

Alle andre valutatransaksjoner med innbyggere utføres av ikke-residenter uten bruk av spesielle kontoer.

Beregninger og overføringer når ikke-residenter gir lån og lån i valutaen til Den russiske føderasjonen til innbyggere for en periode på mer enn tre år, samt beregninger og overføringer når innbyggere utsteder obligasjoner som er innenlandske verdipapirer, innløsning og betalinger for ikke forventes i de første tre årene fra datoen for utstedelse av disse obligasjonene utføres av ikke-resident uten bruk av spesielle kontoer.

Ikke-bosatte foretar betalinger i kontanter i den russiske føderasjonens valuta ved å bruke bankkontoer i den russiske føderasjonens valuta åpnet med autoriserte banker.

Når du foretar kontantbetalinger i den russiske føderasjonens valuta, er ikke-innbyggere pålagt å overholde prosedyren for kontantbetalinger etablert for innbyggere i lovgivningen i den russiske føderasjonen, inkludert det maksimale beløpet for kontantbetalinger mellom juridiske enheter etablert av banken av Russland.

Valutatransaksjoner mellom beboere er forbudt, med unntak av:

operasjoner knyttet til oppgjør i avgiftsfrie butikker, samt oppgjør ved salg av varer og tjenester til passasjerer langs kjøretøyruten under internasjonal transport;
transaksjoner mellom kommisjonærer (agenter, advokater) og fullmektiger (oppdragsgivere, fullmektiger) når kommisjonærer (agenter, advokater) yter tjenester knyttet til inngåelse og gjennomføring av avtaler med ikke-resident om overføring av varer, utførelse av arbeid, levering av tjenester, overføring av informasjon og immaterielle resultater, inkludert eksklusive rettigheter til dem;
transaksjoner av juridiske personer med midler kreditert i samsvar med valutalovgivningen til kontoer (innskudd) åpnet i banker utenfor den russiske føderasjonens territorium, med unntak av valutatransaksjoner mellom innbyggere;
transaksjoner fra enkeltpersoner som ikke er relatert til overføring av eiendom og levering av tjenester på den russiske føderasjonens territorium, ved å bruke midler kreditert i samsvar med valutalovgivningen til kontoer (innskudd) åpnet i banker utenfor territoriet til den russiske føderasjonen;
operasjoner til bosatte personer relatert til:
1. overføring av valutaverdier som en gave til den russiske føderasjonen, et subjekt i føderasjonen og (eller) en kommunal enhet;
2. donasjon av valutaverdier til ektefellen og nære slektninger;
3. testamentere valutaverdier eller motta dem ved arv;
4. anskaffelse og fremmedgjøring av en bosatt person med det formål å samle inn enkeltsedler og mynter;
5. overføring av en bosatt person fra Den russiske føderasjonen og til den russiske føderasjonen uten å åpne bankkontoer, utført i samsvar med prosedyren fastsatt av sentralbanken i Den russiske føderasjonen, som bare kan gi en begrensning på overføringsbeløpet, samt en postoverføring;
6. kjøp fra en autorisert bank eller salg til en autorisert bank av en person bosatt av kontanter utenlandsk valuta, veksling, erstatning av sedler fra en fremmed stat (gruppe av utenlandske stater), samt aksept av kontanter utenlandsk valuta for innsamling til banker utenfor territoriet til den russiske føderasjonen;
operasjoner under kontrakter om transportekspedisjon, transport og befraktning (charter) når speditøren, transportøren og befrakteren yter tjenester knyttet til transport av last eksportert fra eller importert til Den russiske føderasjonen, transitttransport av last gjennom Den russiske føderasjonens territorium, som samt under forsikringskontrakter for nevnte last;
operasjoner med eksterne verdipapirer utstedt på vegne av Den russiske føderasjonen, utført gjennom handelsarrangører på verdipapirmarkedet i Den russiske føderasjonen, med forbehold om registrering av rettigheter til slike verdipapirer i depoter opprettet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen;
transaksjoner av juridiske enheter med eksterne verdipapirer, underlagt registrering av rettigheter til slike verdipapirer i depoter opprettet i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen, og oppgjør i den russiske føderasjonens valuta;
operasjoner knyttet til gjennomføringen av obligatoriske betalinger (skatter, avgifter og andre betalinger) til det føderale budsjettet, budsjettet til en konstituerende enhet i føderasjonen, det lokale budsjettet i utenlandsk valuta i samsvar med lovgivningen i Den russiske føderasjonen.

Valutatransaksjoner på transaksjoner mellom autoriserte banker, utført av dem på egne vegne og for egen regning, utføres på den måten som er fastsatt av sentralbanken.

Uten restriksjoner utføres valutatransaksjoner mellom innbyggere og autoriserte banker knyttet til;

mottak og tilbakebetaling av lån og lån, betaling av renter og bøter i henhold til relevante avtaler;
sette inn innbyggeres midler på bankkontoer (bankinnskudd) og motta innbyggeres midler fra bankkontoer (bankinnskudd);
bankgarantier, samt innbyggernes oppfyllelse av forpliktelser i henhold til kausjons- og panteavtaler;
innbyggere i autoriserte banker erverver veksler utstedt av disse eller andre autoriserte banker, presenterer dem for betaling, mottar betaling på dem, inkludert ved regress, innkreving av straffer på dem, samt fremmedgjøring av innbyggere av disse vekslene bytte til autoriserte banker på den måten etablert føderal lov av 11. mars 1997 nr. 48-FZ "Om veksler og gjeldsbrev";
kjøp og salg av enkeltpersoner av kontanter og utenlandsk valuta og sjekker (inkludert reisesjekker), hvis nominelle verdi er angitt i utenlandsk valuta, for den russiske føderasjonens valuta og utenlandsk valuta, samt med vekslingen, erstatning av sedler fra en fremmed stat (gruppe av utenlandske stater), aksept for sending for innsamling til banker utenfor territoriet til den russiske føderasjonen av kontanter utenlandsk valuta og sjekker (inkludert reisesjekker), hvis nominelle verdi er angitt i utenlandsk valuta , ikke med det formål å utføre forretningsaktiviteter av enkeltpersoner;
betaling av provisjonsgebyrer til autoriserte banker;
andre valutatransaksjoner klassifisert som bankvirksomhet i samsvar med lovgivningen i den russiske føderasjonen.

Valutatransaksjoner mellom ikke-residenter. Ikke-innbyggere har rett til, uten begrensninger, å utføre seg imellom overføringer av utenlandsk valuta fra kontoer (fra innskudd) i banker utenfor den russiske føderasjonens territorium til bankkontoer (til bankinnskudd) i autoriserte banker eller bankkontoer (bank innskudd) i autoriserte banker til kontoer (til innskudd) i banker utenfor den russiske føderasjonens territorium eller i autoriserte banker.

Ikke-bosatte har rett til å utføre valutatransaksjoner med innenlandske verdipapirer seg imellom på den russiske føderasjonens territorium, under hensyntagen til kravene fastsatt av den russiske føderasjonens antimonopollovgivning og lovgivningen i Den russiske føderasjonen på verdipapirmarkedet, på den måten som er fastsatt av sentralbanken, som kan kreve bruk av en spesiell konto når du foretar spesifiserte valutatransaksjoner.

Valutatransaksjoner mellom ikke-innbyggere på den russiske føderasjonens territorium i den russiske føderasjonens valuta utføres gjennom bankkontoer (bankinnskudd) åpnet på den russiske føderasjonens territorium på den måten som er foreskrevet av valutalovgivningen til den russiske føderasjonen. Føderasjon.

Den nasjonale monetære enheten i Russland er rubelen, men dette hindrer ikke russere i å betale alt med utenlandsk valuta, hvorav de mest populære er euro og amerikanske dollar. La oss umiddelbart fastsette at staten forbyr valutatransaksjoner mellom innbyggere på den russiske føderasjonens territorium (føderal lov nr. 177), men det er en liste over unntak fra dette forbudet, siden det ikke i alle tilfeller er mulig å sikre oppgjør i rubler.

Konseptet med valutakontroll

Valutatransaksjoner mellom ikke-residenter og innbyggere, samt oppgjør mellom disse kategoriene seg imellom, er underlagt obligatorisk valutakontroll, som utføres av staten ved hjelp av sentralbanken. Hovedmålet med disse tiltakene er å beskytte de økonomiske interessene til Den russiske føderasjonen og dens innbyggere. Prinsippene for valutakontroll er:

i prioritet til statens økonomiske interesser når du utfører valutaregulering;
i å forhindre ulovlig og uberettiget innblanding fra staten ved hjelp av statlige organer i transaksjoner med utenlandske penger;
administrert av et enhetlig system for valutaregulering;
i å sikre beskyttelse fra offentlige etater av alle deltakere i valutamarkedet.

Monetære transaksjoner tillatt av regulatoren er relatert til ulike aspekter ved økonomiske forhold mellom land. Men først, la oss definere de grunnleggende konseptene:

En bosatt er en person som bor i landet mer enn 6 måneder i løpet av året. De fleste russere faller inn i denne kategorien.
ikke-bosatte er i de fleste tilfeller utlendinger, siden denne statusen gis til de som har bodd i Russland i mindre enn 183 dager i løpet av det siste kalenderåret. Men denne kategorien kan også inkludere russere som av ulike grunner tilbrakte mer enn seks måneder utenfor Russland (arbeid eller studier i utlandet, behandling, lang ferie).

Følgelig er typer valutaoppgjør transaksjoner mellom:

Mellom beboere

Oppgjør mellom innbyggere i utenlandsk valuta kan bare utføres under hensyntagen til kravene i art. 9 føderal lov nr. 173, ifølge hvilken det ikke er forbudt:

overføre penger fra kontoen din i utlandet til en konto i Russland eller et annet land;
mottak av lønn i utenlandsk valuta av ansatte ved utenlandske representasjonskontorer for russiske selskaper, konsulater og diplomatiske oppdrag;
alle operasjoner som er relatert til eksterne verdipapirer;
transaksjoner relatert til transport av varer;
overføring av skatter til budsjettene til Den russiske føderasjonen på forskjellige nivåer;
refusjon av utgifter pådratt av enkeltpersoner mens de er på forretningsreise i utlandet;
overføre penger fra kontoen din til en innbyggers konto i utlandet, men ikke mer enn 5 tusen amerikanske dollar per dag;
overføringer fra kontoene dine i autoriserte banker til kontoene til nære slektninger;
operasjoner knyttet til clearingvirksomhet.

Den fullstendige listen i loven består av 24 punkter.

I temaet oppgjør mellom innbyggere er det verdt å være spesielt oppmerksom på de såkalte autoriserte bankene. Dette er finansinstitusjoner som er utstyrt av regulatoren med rettigheter og fullmakter til å utføre visse transaksjoner. Transaksjoner som ikke er underlagt restriksjoner er:

valutalån mellom innbyggere, samt alle relaterte utgifter;
påfyll av innskudd eller etterspørselskontoer;
operasjoner for å gi sikkerhet (garanti, pant);
transaksjoner med regninger;
kjøp og salg av valuta og sjekker for innsamlingsoperasjoner til banker utenfor den russiske føderasjonen;
betaling av provisjon til den autoriserte banken.

Uten noen restriksjoner kan beboere også foreta betalinger i dollar og euro under factoringavtaler.

Innbyggere og ikke-bosatte i valutarettsforhold må ledes av art. 6 FZ-177. Det er praktisk talt ingen begrensninger her, men alle handlinger som regulatoren mener fører til vil bli blokkert:

Mellom ikke-bosatte

Art. er ansvarlig for transaksjoner mellom utlendinger. 10 føderal lov nr. 177. Den sier at utlendinger kan utføre transaksjoner med den russiske rubelen, så vel som valutaer, uten restriksjoner forskjellige land i banker utenfor den russiske føderasjonen.

På den russiske føderasjonens territorium kan innbyggere i andre land foreta overføringer seg imellom selv uten å åpne en brukskonto. De har heller ikke forbud mot å inngå transaksjoner som involverer innenlandske verdipapirer.

Alle kontoer som ikke-residenter planlegger å utføre transaksjoner fra, kan imidlertid bare åpnes i autoriserte banker.

Repatrieringskonsept

Repatriering av utenlandsk valuta og valutaen til den russiske føderasjonen av innbyggere utføres for å sikre beskyttelse av statens interesser, sikre stabiliteten til valutakursen til den nasjonale valutaen og opprettholde en stabil valutabalanse i landet . Dette konseptet gjelder mer for juridiske personer, da det regulerer den utenlandske økonomiske aktivitetssfæren.

Det særegne ved hjemsendelse er at:

Alle selskaper som er involvert i eksterne betalinger må sørge for at alle deres kontrakter inngått med utenlandske motparter mottar midler inn på kontoene sine, og omvendt sikre tilbakebetaling av penger fra utenlandske motparter for produkter som ikke er levert til Russland eller tjenester som ikke er utført.
Organisasjoner som utfører eksport-importoperasjoner er forpliktet til å gi sine autoriserte banker all informasjon om eksisterende kontrakter: transaksjonsbeløpet, gjenstanden for kontrakten, vilkårene for dens gyldighet. Enkelt sagt sender de kontrakter til valutaavdelingen til banken, som (avdelingen) følger dem.
All utenlandsk valuta som mottas på kontoen til innbyggere i utlandet må kun brukes til å oppfylle deres forpliktelser eller overføres til en konto i en autorisert bank.